Суд назначил жительнице Усть-Каменогорска наказание в виде трёх с половиной лет лишения свободы условно
В одном из судов областного центра завершилось рассмотрение уголовного дела в отношении пенсионерки Фаины НАЗЫРОВОЙ.
Как сообщили Ratel.kz в Департаменте экономических расследований по Восточно-Казахстанской области Комитета по финансовому мониторингу МФ РК, ими был обнаружен факт совершения противоправных действий по выписке фиктивных счетов-фактур без выполнения работ, оказания услуг и отгрузки товаров.
"Жительница г.Усть-Каменогорск в период 2017-2018 г.г. зарегистрировала семь лжепредприятий на имя своих доверенных лиц и родственников, а учредительные документы и печати, контрольно-кассовые машины, свидетельства о постановке на учет в качестве плательщика НДС и "крипто-ключи" для сдачи налоговых отчетов в электронном виде оставила себе. Никто из номинальных руководителей финансово-хозяйственной деятельностью не занимался, бухгалтерский учет не вели, налоговую отчётность не сдавали. Имущество и штат работников для занятия предпринимательской деятельностью у предприятий отсутствовали", - рассказали в ведомстве.
В материалах уголовного дела Назыровой утверждается, что фактически созданные пенсионеркой предприятия под названиями ТОО "Восток КВА трейд", ТОО "Промлиния УК", ТОО "УК Восток +", ТОО "Самит", ТОО "МИВ Торг", ТОО "Азия-Тепло", ТОО "Эко Синтез", использовались в преступной деятельности путем выписывания бестоварных счет-фактур, накладных, договоров в адрес контрагентов для незаконного увеличения ими затратной части в целях уклонения от уплаты налогов. Фиктивно они сотрудничали с другими лже-предприятиями, а именно ТОО "УК-apollo", ТОО "Транз-Сауда 15" и ТОО "Астана Инвест 2015". Кроме того, у них насчитываются десятки контрагентов-покупателей, среди которых довольно солидные и известные в Восточном Казахстане крупные предприятия. Процент за свои услуги Назырова брала небольшой. По утверждению обвинения, отражённому в судебных документах, оплата за якобы поставленные товарно-материальные ценности не превышала 2% от общей суммы оборота.
"Таким образом Назырова за два года в группе лиц по предварительному сговору организовала совершение действий по выписке счет-фактур без фактического выполнения работ, оказания услуг, отгрузки товаров от семи ТОО, тем самым причинив особо крупный ущерб государству на сумму 1 499 875 940 тенге. Кроме того, она содействовала советами, указаниями, представлением информации, орудий и средств для совершения уголовного правонарушения, в виде уклонения от уплаты налогов в бюджет организацией ТОО "ЖанБул". Это происходило путем внесения в декларации заведомо искаженных данных о расходах, что повлекло неуплату налогов в крупном размере, совершенную группой лиц по предварительному сговору, с использованием счет-фактур без фактического выполнения работ, оказания услуг и отгрузки товаров на сумму — 153 642 488 тенге", - утверждается в приговоре.
С кем пенсионерка "вступила в предварительный сговор", не уточняется, скорее всего, этот человек фигурирует в отдельном делопроизводстве. Обвиняемая во всём созналась и пошла на сделку со следствием. В результате суд признал её виновной в совершении преступлений, предусмотренных статьями 28 ч.3, 216 ч.2 п.2, 28 ч.3, 216 ч.3, 28 ч.5, 245 ч.2 п.1,2 Уголовного кодекса Республики Казахстан и назначил ей наказание в виде лишения свободы на три с половиной года условно, без конфискации имущества. Приговор вступил в законную силу.
Это уже второй подобный приговор за последние несколько дней. Ratel.kz ранее писал о том, что администратор ресторана нанесла государству ущерб в 257 миллионов тенге. Предприимчивая жительница Восточного Казахстана создавала лжепредприятия и помогала уходить от налогов. Своими действиями женщина увеличивала затратную часть совокупного годового дохода клиентов, тем самым освобождая их от уплаты налогов, при этом обналичивая денежные средства контрагентов, и получала за это вознаграждение. Суд, учитывая все обстоятельства дела, признал её виновной и приговорил к лишению свободы сроком на три года с отбыванием наказания в учреждениях уголовно-исполнительной системы минимальной безопасности.
Как прокомментировали Ratel.kz в пресс-службе Восточно-Казахстанского областного суда, приговоры полностью соответствуют реальному положению дел.
"Судом №2 г.Усть-Каменогорска рассмотрены два уголовных дела в отношении жительниц области, обвиненных в выписке фиктивных счет-фактур, и в пособничестве в уклонении от уплаты налогов. Оба дела поступили с процессуальными соглашениями, заключенными с прокурором.
В отношении одной из них прокурор, мотивируя тем, что она активно способствовала раскрытию преступления, изобличила других соучастников преступлений, находится в пенсионном возрасте 63 лет, просил суд назначить наказание в виде трёх лет шести месяцев лишения свободы условно. Во втором случае, таких обстоятельств не имеется, и прокурор просил назначить три года реального лишения свободы. В силу требований закона, суд не вправе назначить наказание, более суровое, чем предусмотрено процессуальным соглашением. На основании изложенного, приговорами суда указанные лица были признаны виновными и им назначено наказание в соответствии с процессуальным соглашением. Приговоры не были обжалованы сторонами или прокурором, вступили в законную силу".
Иллюстративное фото из открытых источников.
